财务检查自查报告范文三:
一、专项活动组织与开展情况
(一)根据工作方案,公司对本次专项活动作出如下组织部署:
1、公司总经理组织召开动员会并作出具体部署,要求工作小组高度重视本次专项活动,切实查找存在问题与不足,制订整改措施并逐项落实到位,使公司财务会计基础工作得到进一步提高。
2、公司财务负责人组织相关人员认真学习深圳证监局《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》(深证局发[2012]1号)(以下简称《专项活动通知》)、《关于填报<深圳辖区上市公司财务会计基础工作调查问卷>(以下简称《调查问卷》)、《关于深圳辖区上市公司财务会计基础工作常见问题的通报》(以下简称《常见问题通报》)和公司现有的各种财务制度与文件。
3、公司财务负责人布置专项活动工作安排,就自查阶段的分工、要求与时间安排等作出部署,要求相关人员按规定时间认真完成自查内容,形成工作底稿和初步自查情况提交财务负责人审核。
4、公司审计室按照工作方案的要求,制订审计计划并及时开展审计。
(二)根据工作方案,本次专项活动开展情况如下:
1、公司财务人员根据《调查问卷》与《常见问题通报》分类整理、汇总自查内容,开展规范财务会计基础工作专项活动自查报告
2、财务部副经理对财务人员的自查工作底稿与自查结果详细复核,对自查发现存在的问题进行重点核查,并提出相应的自查核查结果,提交财务负责人审核。
3、财务负责人对财务部副经理的自查结果进行了审核,对自查底稿的内容完善提出指导意见,要求财务部按时提交专项活动自查报告。
4、按《工作方案》要求,财务部将自查底稿与自查报告提交公司审计室。
5、审计室按照制定的审计计划,依据深圳证监局相关文件要求对自查报告内容逐项稽核,并就与财务控制相关内容进行审核,同时向审计委员会报告专项活动开展情况,听取审计委员会对自查工作的指导。
6、财务负责人就自查阶段工作开展情况、自查内容、发现问题或存在的不足、提出整改措施、期限和责任人等情况向总经理作出全面汇报;审计室就专项活动的稽核结果与建议形成内部审计报告提交董事会审计委员会审议,并向总经理作出通报。
7、根据自查情况与内部审计情况,形成了专项活动的自查报告提交董事会审议。
二、自查内容、发现问题及整改措施
依据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》、《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》等相关规定,公司逐项对照《调查问卷》和《常见问题通报》进行了认真、全面地自查。公司在财务管理组织架构和人员配置、会计核算基础工作规范性、资金管理和控制、财务管理和会计核算制度建设、财务信息系统使用和控制、财务会计内部管理控制等方面的财务会计基础工作较为规范,同时按相关文件的要求尚存在一定不足之处需进一步加以完善。为此,提出以下整改措施、整改期限和整改责任人,认真加以落实:
(一)关于财务人员专业培训方面存在问题:会计人员的专业培训需要进一步加强。整改措施:财务部将根据会计人员实际情况制订会计专业知识与技能、财政税收政策法规、关务知识、外汇管理等方面的针对性培训计划,同时安排财务人员积极参加各政府职能部门与银行举行的专项培训。整改期限:2010年9月30日前,并长期坚持。
(二)关于财务管理制度方面开展规范财务会计基础工作专项活动自查报告存在问题:(1)公司尚未建立财务会计相关负责人管理制度,未对财务负责人和会计机构负责人的任职条件、职责、权限、考核等作出规定;(2)《公司财务管理制度》中未对亲属回避、定期轮岗作出明确规定;(3)未专门对公允价值计价、资产减值和预计负债制定标准与程序;(4)《公司财务管理制度》中仅仅规定了原则性的责任追究条款,缺乏可操作性。整改措施:根据《公司财务管理制度》等有关规定,拟定《公司财务负责人管理制度》,提交公司董事会审议批准;拟修订《公司财务管理制度》,对亲属回避、定期轮岗作出明确规定;根据对公允价值计价、资产减值和预计负债核算要求,制订出可操作性的标准与程序;拟修订《公司财务管理制度》中的责任追究条款,对责任追究的范围、责任认定的具体标准、处罚措施以及责任追究机构和程序等作出明确的规定,且责任追究与财务负责人的绩效考核挂钩。
(三)关于财务信息系统建设方面存在问题:财务人员对金蝶财务软件k3-v10.4版本的一些功能运用存在不完全熟悉、部分操作技能不熟练的情况。整改措施:财务负责人组织财务人员进行会计电算化知识全面业务技能与操作技巧的专门培训,同时与金蝶财务软件的售后技术支持加强联系,获得其技术指导和支持。
(四)关于财务会计内部管理控制方面存在问题:财务部与客户的对账书面确认执行不到位。整改措施:财务部对重点客户核对销售货款,并书面确认核对结果。
整改期限:2012年7月31日前
整改责任人:财务总监梁新辉、审计室负责人王秀玲通过专项活动的自查阶段工作,进一步提高了财务人员对规范财务会计基础工作重要性的认识,加强了财务会计基础工作系统性学习。对查找到不足之处,公司将严格按照整改措施认真加以落实。开展规范财务会计基础工作专项活动自查报告.
推荐阅读
工会财务自查报告 范文一: 一、工会财务管理中出现的问题 我市工会所辖13个区县和3个开发区工会,财务工作检查自查报告。近年来,各区、县工会在加强财务...
财务管理自查报告 范文一: 为了加强我财务管理,规范和加强财会工作,贯彻落实《教育部、财政部关于进一步加强中小学财务管理工作的意见》(教财[2010]...
财务收支自查报告 范文一: 一、为了加强资金管理,明确责任,根据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》等财经法规,结合分局实际情况,特制定本制...
企业财务自查报告 范文一: 我公司积极组织,认真开展自查,现就自查情况报告如下: 一、财务收支情况 在财务工作过程中,本单位严格按照《会计法》的规定,...
学校财务自查报告 范文一: 现就自查情况报告如下: 一、学校费用收取情况 (一)学生费用收取 我校收取学生费用按学期收取,在开学初,由总务处分组统一收...
财务自查自纠报告 范文一: 根据《XX市审计局关于开展2009年度财政财务收支自查自纠工作的通知》精神,我局结合自身实际情况,对本单位的财政财务收支情...
冬季安全自查报告 范文一: 学校安全问题一直是我校最为注和重视的工作之一,也是各项工作的首要任务。根据邢台市教育局关于对全市学校冬季安全紧急督导检查的...
文书档案自查报告 范文一: 一、加强对档案工作领导和宣传 1、进一步健全组织,加强领导。局党组始终重视档案工作,把档案工作当作一件大事来抓,进一步充实...
六查六看自查报告 范文一: 在近期保持党的纯洁性活动中,通过集中学习、自学,六查六看等活动的开展,我深刻的剖析了自己的问题和不足,并提出了整改方案。 ...
安全大检查总结报告 一: 按照铁道部《关于全路开展安全大检查的通知》(铁安监电〔2009〕71号)精神及《关于全局开展安全大检查的通知》(沈铁安电〔2...
爱国卫生自查报告 范文一: 一、 建全组织,完善制度 为了保障我校卫生工作顺利开展,组建了学校爱国卫生领导小组。下设环境卫生、食品卫生、医疗卫生、健康...
篇一: 财务会计实习报告 会计是一门实践性很强的学科,经过三年半的专业学习后,在掌握了一定的会计基础知识的前提下,为了进一步巩固理论知识,将理论与实践...
信息安全检查总结报告 范文一: 根据《广电总局办公厅贯彻落实国务院办公厅关于开展重点领域网络与信息安全检查行动的通知》文件精神,我台在青岛市文广新局的...
青年文明号自查报告 范文一: 20xx年,在团市委和县委的正确领导下,我县认真做好创建青年文明号的各项工作,弘扬良好的职业道德,创造一流的工作业绩,脚...
社区党员自查报告 范文一: 按照办事处党委的要求,进一步加强农村党风廉政建设,促进我区基层干部廉洁履行职责,建设高素质的农村基层干部队伍,在办事处纪委...
教学质量自查报告 范文一: 本学期以来,我校紧紧围绕学校兴于诗,立于礼,游于艺,成于德的核心理念和美言美行、多才多艺、自主自信的灵气学子的培养目标,狠...
高校教师自查报告 范文一: 自我们学校开展党员先进性教育活动以来,我按规定认真学习《努力实践三个代表全面建设小康社会》、《保持党员先进性教育读本》等有...
社区自查自纠报告 范文一: 为了更好地推进社区矫正工作,进一步增强风险防范意识,达到强化责任需要。在开展社区矫正工作中,根据县综治办的要求,我乡认真开...
社区经费自查报告 范文一: 金融社区党总支根据办事处党委的安排,于12月5号组织社区全体工作者召开党风廉政建设监督员座谈会,对本社区下半年的党风廉政建...
篇一: 财务管理实习报告 由于学校领导的高度重视以及实习企业单位的大力支持,在两个礼拜期间进行了实习活动。在全体师生的共同努力之下,这次实习取得不错的...
篇一:财务主管述职报告 20xx年是公司发展的关键之年,也是我到公司这个新环境工作的第一年,在股东和董事会的正确决策部署下,紧紧围绕年度主要经营目标,...
篇一:财务经理述职报告 各位领导、各位同事: 大家好! 过去的一年,在公司领导和全体同仁的支持下,财务部基本完成各项既定指标。下面将财务部一年来履职情...
篇一: 财务处长述职报告 尊敬的各位领导、同志们: 光阴似箭、岁月如梭,转眼之间一年过去了,新的一年已经开始。回顾一年来的工作,我处在局党组和局长的正...
学校小金库自查报告 范文一: 为了做好我校20xx年党风廉政建设和反腐败工作,严肃财经纪律,堵塞财务管理上的漏洞,根据琼海治风办〔2012〕10号《琼...
学校吃空饷自查报告 范文一: 根据省机构编制委员会办公室《关于做好整治吃空饷问题专项工作的通知》琼编办〔20xx〕56号及三亚市组织部、市编办、市人社...
大学生党员自查报告 范文一: 勇于和善于开展认真的批评和自我批评,是我们党在长期革命和建设实践中形成的优良作风,是增强党的生机与活力的一大法宝,只有经...
局保密工作自查报告 范文一: 根据《关于下达20xx年全市保密工作目标考核细则的通知》(都密[20xx08号)要求,我局十分重视保密工作,在保密局及相...
书通网www.kj-cy.cn为广大网友提供: 优美的诗句、伤感的句子、好词好句、唯美的句子、思念的诗句、经典语句等学习生活资源。